Giám Sát Bán Hang Nguyễn Đức Kiên | ứng viên tìm việc Bán hàng tại Bắc Ninh

Tên trường: TRƯỜNG ĐẠI HỌC TÔN ĐỨC THẮNG

Giai đoạn: 2011 -2014

Tên khoa: 6

Địa chỉ: Bắc Ninh

Ghi chú học tập: KẾ TOÁN - KIỂM TOÁN

Tổ chức: Công Ty Cp Bê Tông Ly Tâm Thủ Đức - Long An

Giai đoạn: 10-2010 -7-2014

Hình thức làm việc:

Chuyên môn: - Tháng 10/2010 đến tháng 31/12/2013: 1. Kế toán Công nợ:  Tập hợp chứng từ, hóa đơn mua hàng từ các đơn vị bán hàng, sau đó kiểm tra tính hợp lệ (đầy đủ chử ký, biên bản giao hàng, bảng xác nhận khối lượng, , đia chỉ, Mst cty, nhân đơn giá , số lượng thành tiền số tiền bằng chữcó đúng không….) của hóa đơn và các chứng từ liên quan hạch toán vào phần mềm (mua xi măng, sắt, thép…) tài khỏan nợ phải trả người bán. Đối với mua hàng không nhập kho ( phiếu nhập xuất thẳng )đưa vào chi phi sản xuất thì hạch toán thẳng vào phần mềm kế toán  Đối với mua hàng nhập kho thì kế toán Nguyên vật liệu theo dõi và hạch toán vào phần mềm kế toán  Lập file excel theo dõi công nợ phải trả theo tưng đơn vị.. Vào cuối tuần theo yêu cầu thanh toán tiền hàng (Tạm ứng) hoặc các khoản đến hạn trả (theo hóa đơn hoặc hợp đồng có thời hạn thanh toán), lên danh sách công nợ phải trả ( Tổng hợp công nợ theo từng đơn vị bằng phần mềm, file excel theo dõi công nợ phải trả theo tưng đơn vị ) theo yêu cầu của Giám đốc, trình Kế toán trưởng Và Giám đốc Duyệt chi.Sau đó chuyển sang kế toán thanh toán lập các thủ tục thanh toán tiền hàng cho người bán. Hàng tháng, quý, năm kiểm tra, đối chiếu công nợ, cấn trừ công nợ , các công văn trả nợ chậm đối với người bán, phục vụ cho nhu cầu của lãnh đạo và kiểm toán…Lưu trữ các chứng từ một cách hợp lý, thuận tiện cho việc tìm kiếm Theo dõi tạm ứng và quyết toán tạm ứng: Theo dõi các khoản tạm ứng của nhân viên, lãnh đạo trong công ty ( tạm ứng mua vật tư, đi công tác…). Cuối tháng, hoặc có yêu cầu hoàn ứng sau khi công tấc xong, lập phiếu đề nghị hoàn ứng trình cho Trưởng phòng và Giám đốc duyệt. Sau đó đưa kế toán thanh toán lập phiếu hoàn ứng…..Cuối năm xác nhận lại số dư tạm ứng của từng nhân viên trong công ty trình cho tất cả các bên ký (Cán bộ tạm ứng, kế toán trưởng, lãnh đạo…). sau đó lưu trữ các chứng từ một cách hợp lý thuận tiện cho việc tìm kiếm, 2.Kế toán thanh toán: Nhận được danh sách công nợ phải trả tư kế toáncông nợ đã được lãnh đạo duyệt tiến hành toán các khoản phải trả cho ngươi bán thông qua ngân hàng,( lập UNC, Lệnh Chi, nhận nợ….) , cũng như thực hiện các khoản thu từ khách hàng , các khoản thu tiền mặt,chi tiền mặt sau đó hạch toán vào phần mềm kế toán.  Thực hiện toàn bộ các giao dịch với Ngân hàng: giao dịch rút tiền (Sec..) UNC, gửi tiền,trả lãi vay, nợ vay ngân hàng và cá nhân,thanh toán các khoản thanh toán Lc và TT nhập khẩu ,các nghiệp vụ thu chi tiền mặt từ các phiếu đề nghị chi tiền mặt mà thủ quỷ trình cho lãnh đạo kí đã được duyệt hoặc các khoản thu tiền bán lẻ từ các đơn vị bằng tiền mặt hoặc các khoản tạm ứng. sau đó hạch toán vào phần mềm kế toán, in phiếu kế toán thu chi và lưu trữ các chứng từ liên quan một cách hợp lý và thuận tiện cho việc tìm kiếm.  Theo dõi các khoản vay: Vay ngắn hạn ( Vay ngắn hạn thanh toán tiền vật tư, LC, TT nhập khẩu), Trung dài hạn ( Vay xây dựng nhà xưởng và mua sắm TSCD) từ ngân hàng và cá nhân. Lập file excel theo dõi nợ và lãi vay ngắn, trung, dài hạn Lập báo cáo nợ và lãi vay đến hạn trả trong tháng, quý , năm gửi kế toán trưởng và Giám đốc Tính chi phí lãi vay hàng tháng phục vụ cho việc trích trước chi phí lãi vay phải trả  Làm thủ tục vay vốn ngân hàng ( Thế chấp tài sản công ty,.. phương án kinh doanh, biên bản họp HDDQ.), công văn gia hạn nợ vay, giảm lãi suất, vay vượt hạn mức…..  Lưu trữ các hợp đồng thế chấp tài sản, hợp đồng vay vốn, giấy nhận nợ, công văn một cách hợp lý, thuận lợi cho việc tìm kiếm. L/C, TT nhập khẩu:  Lập yêu cầu mở thư tín dụng (L/C) khi có hợp đồng nhập khẩu ( thép, mặt bích….), ký quỹ mở LC, tạm ứng mua hàng….. Ký hậu vận đơn Bill of lading ( B/L) khi có thông báo hàng đến kèm theo bộ chứng từ ( BL, invoice, packing list….)  Lập file excel theo dõi LC và TT ( Đơn vị bán hàng, mặt hàng, số lương, đơn giá, thành tiền, đến hạn trả, và số tiền thanh toán, ngày ký quỹ, đến hạn trả…)  Lập báo cáo các khoản LC và TT đến hạn trả trong tháng, quý , năm gửi kế toán trưởng và Giám đốc  Làm các thủ tục thanh toán LC, TT khi đến hạn( UNC, Giấy nhận nợ, hợp đồng mua bán ngoại tệ, Lệnh chuyển tiền ..) Lưu trữ các chứng từ liên quan một cách hợp lý và thuận tiện cho việc tìm kiếm.( hơp đồng nhập khẩu, BL, Invoice, tờ khai thuế nhập khẩu…)  Làm các loại bảo lãnh:  Bảo lãnh hoàn tạm ứng : trường hợp khách hàng mua hàng cần bảo lãnh tạm ứng từ công ty thì mới tạm ứng cho công ty mình. Thì làm các hồ sơ để mở bảo lãnh tạm ứng giao cho khách hàng….  Bảo lãnh thanh toán: Dựa vào hợp đồng mua bán, người bán yêu cầu công ty làm bảo lãnh thanh toán mới giao hàng, do đó phải lập hồ sơ làm bảo lãnh thanh toán ( giấy đề nghị bảo lãnh thanh toán, hợp đồng mua bán…) sau đó gửi bảo lãnh thanh toán cho người mua. Tương tự là làm các loại bão lãnh khác như:bảo lãnh thực hiện hợp đồng, bảo lãnh bảo hành... Theo dõi các khoản bão lãnh bằng file excel  Lập báo cáo các khoản phí bảo lãnh đến hạn trong tháng, quý , năm gửi kế toán trưởng và Giám đốc Lưu trử chứng từ. Cuối tháng kiểm tra xác nhận lại số dư tiền mặt, tiền gửi, tiền vay, LC, TT…. in các số chi tiết tiền mặt, tiền gửi ….trình Kế toán trưởng và Giám đốc ký và lưu file riêng. 3.Từ tháng 01/2014 đến 31/07/2014:Kế toán thanh toán, Kế toán tổng hợp  Kiếm tra quy trình làm việc, cách hạch toán nhân viên kế toán Kiếm tra tổng hợp các khoản chênh lệch bất thường từ hạch toán phần mềm có hướng xử lý phù hợp Theo dõi phân bổ 142, phân bổ 142 vào chi phí 627 phần mềm kế toán hàng tháng Theo dõi khấu hao tài sản cố định Trích trước các khoản chi phí trả trước ( lãi vay, chi phí ép cọc, vận chuyển…)  Theo dõi các khoản chi phí nguyên vật liệu đầu vào từ kế toán nguyên vật liệu Theo dõi nhập xuất tồn NVL Tập hợp chi phí, tính giá thành sản phẩm,: Đối với chi phí nguyên vật liệu kiếm tra đối chiếu với bộ phận vật tư về định mức tiêu hao nguyên vật liệu trong tháng , nếu chi phí Nguyên vật liệu hạch toán trên phần mềm lớn hơn so với định mức tiêu hao mà bộ phận vật tư đề ra thì tìm ra chi phí tăng thêm phát sinh từ nghiệp vụ nào và ngược lại. phần hạch toán chi phí nguyên vật liệu do kế toán nguyên vật liệu phụ trách. Đối với chi phí nhân công trực tiếp : dựa vào quỹ lương sản xuất ( không phải bảng lương chi trả cho cán bộ công nhân viên) mà lãnh đạo ký mà có cách phân bổ lương cho phù hợp (Quỹ lương bao gồm tiền lương công nhân sản xuất trực tiếp, lương nhân viên phân xưởng, quản lí, bán hàng. trong quỹ lương có cụ thễ số lượng sản xuất bao nhiêu và đơn giá tiền lương tương ứng bấy nhiêu) do đó để phân bổ được quỹ lương cho bộ phận sản xuất trực tiếp ta phải dựa vào bản lương thực trả để tính ra lương cho nhân công sản xuất trực tiếp trên tổng quỹ lương.Thực hiện trích BHXH, YT, KPCD  Đối với chi phí sản xuất chung: Tập hợp chi phí sản xuất chung từ phần mềm kế toán (khấu hao, lương nhân viên phân xưởng, nhập xuất thẳng vào phân xưởng, phân bổ 142….) và các khoản trích BHXH, YT, KPCD theo quy định. Chi phí sản xuất chung phân bổ theo chi phí nguyên vật liệu trực tiếp  Thực hiện các bút toán tập hơp chi phí từ phần mềm kế toán ( sổ chi tiết và sổ tổng hợp chi phí 621,622,627) kết chuyển vào 154 và tính giá thành từ file excel ( dựa vào biên bản nghiệm thu để xác định giá thành đơn vị cho từng loại cọc và trụ điện)   Sau đó Kế toán NVL sẽ nhập giá thành từng loại cọc và trụ điện và phần mềm kế toán  Xác định doanh thu từ phần mềm kế toán và file excel ( Kế toán NVL theo dõi và hạch toán doanh thu vào phần mềm)  Kết chuyển các tài khoản giá vốn và doanh thu xác định kết quả kinh doanh  Lập BCTC hàng tháng theo yêu cầu của lãnh đạo  Cung cấp số liệu các báo cáo cho kế toán thuế làm các thủ tục tờ khai nộp thuế TNDN tạm tính , tờ khai quyết toán thuế thu nhập doanh nghiệp… Cung cấp các số liệu và tài liệu cần thiết cho kiểm toán… 4. Các công việc khác đã từng làm : kế toán NVL, các báo cáo thuế,tscd… làm trong thời gian ngắn.